جدول المحتويات
تستمر العملات المشفرة في اكتساب شعبية متزايدة كفئة أصول، حيث يشهد كل عام إقبالًا متزايدًا من الأستراليين على شراء هذه العملات الافتراضية. وقد أكدت إحصائية من بورصة العملات المشفرة "إندبندنت ريزيرف" أنه حتى الآن بحلول عام 2025، يمتلك 31% من البالغين الأستراليين أو يمتلكون عملات مشفرة، بزيادة قدرها 3% عن عام 2024. ولهذا السبب، نشرنا دليلًا للمحامين حول استخدام العملات المشفرة في تسويات الممتلكات.
مع تزايد عدد الأفراد الذين يشترون العملات المشفرة، يتزايد أيضًا عدد قضايا قانون الأسرة المتعلقة بالعملات المشفرة.
كما هو الحال مع جميع الممتلكات في مسائل قانون الأسرة، تخضع العملات المشفرة لقانون الأسرة لعام 1975. ورغم أن القانون لا يشير بشكل مباشر إلى العملات المشفرة، إلا أنها تُعامل عمومًا كممتلكات وتخضع للتقسيم مثل أي أصل مالي آخر.
أساسيات العملات المشفرة
على الرغم من زيادة عدد الأستراليين الذين يشترون العملات المشفرة، لا تزال هناك العديد من عناصر العملات المشفرة والبنية الأساسية المصاحبة لها والتي لا تزال غير مفهومة بشكل جيد، حتى بالنسبة لأولئك الذين يشترونها.
من المهم فهم أن معظم العملات المشفرة مجهولة الهوية، باستثناء بعض الرموز المجهولة تمامًا. هذا يعني أن المعاملات لا ترتبط باسم الشخص، بل بعنوان محفظة يملكه أو يتحكم فيه. هذا يعني أنه لا يمكن ربط المعاملات بأشخاص محددين دون معرفة عناوين المحفظة التي يتحكمون بها.
عنوان المحفظة هو سلسلة عشوائية من الأرقام والحروف تُستخدم لاستلام وتخزين العملات المشفرة، ويختلف شكله باختلاف العملة المشفرة المُولَّدة لها. يوفر هذا العنوان الكمية المناسبة من المعلومات لضمان إرسال الأموال إلى الوجهة الصحيحة، دون الكشف عن أي معلومات شخصية، مع الحفاظ على سرية هوية العملة المشفرة.
من الأمور المهمة الأخرى التي يجب فهمها هي تقنية البلوك تشين، وهي السجل المتاح للجمهور لجميع معاملات العملات المشفرة، والذي يدعم وظائفها. مع ذلك، من المهم فهم أنه لا يمكن البحث في البلوك تشين بالاسم أو المعلومات الشخصية. نعم، يمكنك البحث عن عناوين المحافظ للاطلاع على أي معاملات سابقة أُرسلت أو استُلمت، ولكن لا توجد طريقة للبحث عن اسم شخص ما وتحديد ممتلكاته من العملات المشفرة.
تدفق أموال العملات المشفرة
يتم شراء وبيع العملات المشفرة بشكل رئيسي عبر منصات تداول العملات المشفرة مثل كوين سبوت وبينانس. والبورصة هي سوق رقمية للعملات المشفرة، حيث يمكن استخدام العملات الورقية، مثل الدولار الأسترالي، لشراء وبيع عملات مشفرة مثل بيتكوين أو إيثريوم. كما تتيح البورصات للمستخدمين غالبًا الشراء والبيع بين العملات المشفرة، مثل استخدام بيتكوين لشراء إيثريوم.
عادةً ما يودع المستخدم أموالاً من حسابه المصرفي في حسابه لدى منصة التداول، حيث يمكن استخدامه لشراء العملات المشفرة. بعد ذلك، تُحفظ العملات المشفرة في عناوين محفظة منصة التداول نيابةً عن المستخدم.
مع ذلك، يُفضّل العديد من المستخدمين الاحتفاظ بعملاتهم الرقمية في محافظهم الخاصة، وينقلون ما لديهم من منصة التداول إلى محفظة إلكترونية مثل Ledger. تُعدّ محافظ الأجهزة محافظ ذاتية الحفظ، مُصمّمة لتوفير تخزين آمن للعملات الرقمية باستخدام مفاتيح خاصة غير متصلة بالإنترنت للوصول الآمن إليها. تعني المحافظ ذاتية الحفظ أن المستخدم وحده هو من يملك السيطرة على الأصول، على عكس تخزين العملات الرقمية لدى منصة تداول، حيث تكون المنصة تقنيًا هي المالك الفعلي للعملات الرقمية نيابةً عن الفرد. وكما هو الحال مع الأموال التي يحتفظ بها شخص ما في حسابه المصرفي، فإن البنك تقنيًا هو المالك الفعلي لأموال الفرد.
بمجرد استعداد الشخص لبيع ممتلكاته، سيحتاج إلى إرسال العملة المشفرة إلى حساب منصة تداول، حيث يمكن بيعها مقابل عملة ورقية يمكن سحبها من المنصة إلى حسابه المصرفي. يوضح الرسم التوضيحي أدناه شخصًا يرسل دولارات أسترالية من حسابه في بنك الكومنولث إلى منصة تداول العملات المشفرة CoinSpot. في CoinSpot، يشتري الشخص عملة الإيثيريوم (ETH)، ثم يرسلها إلى محفظة Ledger (محفظته الخاصة). بعد ذلك، يقرر المستخدم بيع العملة المشفرة، أو يقرر، لأي سبب كان، تخزين الأصول في حسابه على منصة Binance، وإرسال الإيثيريوم إلى منصة تداول العملات المشفرة Binance.
من خلال النظر إلى مثال عملي لتدفق الأموال في برنامج تحليل وتتبع العملات المشفرة (سوف نناقش برنامج التتبع بمزيد من التفصيل لاحقًا)، يمكننا أن نرى كيف يمكننا تحليل المعاملات لتوضيح حركة الأموال على Blockchain.
ما يعنيه هذا هو أنه قد يكون من الصعب تحديد موقع ممتلكات الفرد من العملات المشفرة، حيث قد يحتفظ بأموال في أماكن عديدة وقد يكون لديه العديد من حسابات التبادل المختلفة أو محافظ البرامج أو الأجهزة.
من أين أبدا
قد يكون من الصعب في كثير من الأحيان تحديد نقطة البداية عند التحقيق في العملات المشفرة، نظرًا لوجود العديد من الأمور المجهولة. غالبًا ما تكون الخطوة الأولى في هذه الحالات هي مطالبة الطرف الآخر بالكشف عن جميع ممتلكاته من العملات المشفرة وسجل المعاملات ذات الصلة. قانون الأسرة لعام 1975 يتطلب من كلا الطرفين تقديم إفصاح كامل وصريح عن جميع أصولهم (بما في ذلك العملات المشفرة) أثناء إجراءات قانون الأسرة.
مع ذلك، بناءً على خبرتنا، نادرًا ما تُقدّم سجلات كاملة. إذا اعتمدتَ على صدق الطرف الآخر، فقد تُفوّت العثور على أصول مخفية. من الشائع أن يدّعي الأطراف عدم ملكيتهم لهذه الأصول أو فقدانهم إمكانية الوصول إليها. يُعدّ تحليل السجلات ذات الصلة جزءًا مهمًا من التحقق من هذه الادعاءات أو دحضها.
تحديد حسابات بورصات العملات المشفرة
إذا أراد شخص ما شراء عملة مشفرة، فعليه عادةً استخدام منصة تداول عملات مشفرة. على عكس عناوين المحافظ، عادةً ما تكون حسابات التداول مسجلة باسم شخص، وتشترط منصات التداول إثبات الهوية كجزء من إجراءاتها. تعرف على عميلك (KYC) المتطلبات. قبل أن تسمح أي منصة تداول لشخص أسترالي بفتح حساب لبدء شراء أو بيع العملات المشفرة، سيُطلب من المستخدم التحقق من هويته. من المرجح أن يشمل ذلك تقديم وثائق هوية، وربما حتى صورة شخصية (سيلفي)، أو إكمال البيانات الحيوية.
إذا فشل الطرف الآخر في الكشف عن حيازاته من العملات المشفرة، أو كنت تشك في أنه لم يكن شفافًا تمامًا، فقد يكون من الضروري التحقق بنفسك من نوع العملة المشفرة التي تم شراؤها.
الخطوة الأولى التي نوصي بها هي تقييم كشوف الحسابات المصرفية للطرف الآخر لتحديد ما إذا كان قد تم إرسال الأموال إلى البورصة لشراء العملات المشفرة.
عند تقييم كشف حساب بنكي، من المهم التحقق من معاملات سحب متسقة لشركات مختلفة. من هنا، يمكنك التحقق مما إذا كانت الشركة أو الكيان منصة تداول، ثم استنتاج أن الأموال قد حُوِّلت بقصد شراء العملات المشفرة.
يمكن أن تكون العملات المشفرة أداة تسوية آمنة وفعالة، إذا تعاملت معها كأي أصل آخر مع ضوابط واضحة. حدد المحافظ، واتفق على تاريخ التقييم والعملة (غالبًا ما تكون عملة مستقرة)، وألزم بتحويل قابل للتدقيق عبر منصة تداول أو حساب ضمان حسن السمعة. عزز حقوق حفظ الأدلة وتتبعها، بحيث نتمكن من تتبع مسار العملية على السلسلة والتصرف بسرعة في حال فقدان أي أموال.
دان هالبين، الرئيس التنفيذي، Cybertrace
من المهم ملاحظة أن المعاملات المصرفية لا تُدرج دائمًا اسم منصة التداول التي أُرسلت إليها الأموال. على سبيل المثال، إذا وجدتَ تحويلاتٍ منتظمة إلى شركة "Investbybit Pty Ltd"، فأنتَ في الواقع تؤكد إرسال الأموال إلى Binance Australia، ومن المُرجّح جدًا أن يكون هذا الشخص قد اشترى عملةً مُشفرة.
بمجرد تحديد منصة تداول، تتمثل الخطوة التالية في طلب سجلات منها للحصول على سجل مشتريات الفرد ومعاملاته وممتلكاته الحالية. تُعدّ كشوفات حسابات المنصة بمثابة بداية لمسار أصول العملات المشفرة.
العملات المشفرة كشوفات حسابات الصرف والصادرات
قد يكون من الصعب معرفة المعلومات التي يجب طلبها من البورصة عندما لم تشاهد السجلات المقدمة من قبل.
فيما يلي قائمة بالفئات داخل CoinSpot بيان نهاية السنة المالية الذي يمكن استدعاؤه وتقييمه لتحديد ما إذا كان قد تم شراء العملة المشفرة ثم تحويلها إلى عنوان محفظة غير معروف.
- ملخص الرصيد - المبلغ المحتفظ به حاليًا في حساب التبادل إما بالعملة الورقية أو بالعملة المشفرة.
- ملخص الرسوم - مقدار العملة الورقية التي يتم إنفاقها على الرسوم على عمليات الشراء والبيع.
- تاريخ المعاملة - تاريخ عمليات الشراء والبيع، مع تسليط الضوء على العملة الورقية التي تم استخدامها والعملة المشفرة التي تم شراؤها.
- تاريخ الإيداع - تاريخ إيداعات العملة الورقية في حساب الصرف.
- تاريخ الانسحاب - سجل عمليات سحب العملة الورقية من حساب التبادل.
- إرسال سجل المعاملات - سجل المعاملات المشفرة المرسلة إلى عناوين المحفظة الخارجية.
- تلقي سجل المعاملات - سجل المعاملات المشفرة التي تم تلقيها في حساب التبادل من عناوين المحفظة الخارجية.
إذا لم تكن متأكدًا مما يجب أن تطلبه من التبادل، Cybertrace ننصحك بالبدء بطلب تصدير الحساب بالكامل، حيث يجب أن يتضمن ذلك جميع المعلومات ذات الصلة. Cybertrace يمكنه تصفية المعلومات غير الضرورية أو توجيهك في الاتجاه الصحيح للحصول على المعلومات الضرورية.
ما سبق مثال على عملية تصدير إرسال واستقبال من CoinSpot. يتضمن هذا التصدير جميع المعلومات اللازمة لإجراء التحقيقات الجنائية والتتبع في بلوكتشين، بما في ذلك تاريخ المعاملة، وعنوان المحفظة، ومعرف معاملة بلوكتشين (Txid)، والأصل المُرسَل، والمبلغ المُرسَل، ورسوم المعاملة.
لسوء الحظ، لا توفر جميع البورصات سجلات واضحة بهذا الشكل، وبالتالي قد يكون من الصعب تقييم وتحديد كيفية المتابعة.
عند الحديث عن مُعرِّفات المعاملات (Txids)، قد يكون هناك بعض الالتباس، إذ تُخصِّص منصات تداول مثل Kraken مُعرِّف معاملة خاصًا بنظامها الداخلي، وهو غير قابل للبحث على سلسلة الكتل (blockchain). ومن أهم مؤشرات ذلك سلسلة من الأرقام مُقسَّمة بشرطات كما هو موضح أدناه:
LTDGQS-YGNDF-RWAPMZ
لإجراء تحقيق، ستكون هناك حاجة إلى معرفات معاملات blockchain الصحيحة، كما هو موضح أدناه:
5fcaef08bafe1beb3dbf0365d88842052e6ebac79b4f1c97c4a692f38b1b3903
إذا كنت تريد البحث عن معرف المعاملة هذا في مستكشف blockchain مفتوح المصدر، oklink.comستلاحظ أنه تم إرسال 50,000 USDT من عنوان محفظة إلى آخر، كما هو موضح أدناه.
إذا لم تكن متأكدًا من صحة مُعرّف المعاملة، فقد يكون من الضروري التحقق من عدة مُستكشفات مُختلفة للتأكد من العملة المُشفرة وسلسلة الكتل المُستخدمة في المعاملة. بعض المُستكشفات الأخرى الشائعة الاستخدام هي: etherscan.io، المستخدمة في Ethereum والعملات المشفرة الأخرى القائمة على Ethereum و www.blockchain.com، والتي يمكن استخدامها للنظر في معاملات البيتكوين.
لماذا يمكن لسجلات بورصات العملات المشفرة أن تغيّر القضية برمتها؟
تُظهر سجلات حساب التداول الخاص بالطرف الآخر معلوماتٍ أساسية، مثل مبلغ العملة الورقية المُودعة في الحساب وما تم استخدامه من خلالها. من الممكن أن يكون الحساب قد شهد عددًا من العمليات، بما في ذلك شراء أو بيع أو إرسال عملات مشفرة من الحساب إلى عنوان محفظة آخر.
في حين أن هناك الكثير من المعلومات داخل هذه الصادرات، فإن سجلات الطرف الآخر الذي يرسل العملة المشفرة إلى عناوين المحفظة الخارجية هي بلا شك الأكثر أهمية عندما يتعلق الأمر بهذه الحالات.
قد لا تُظهر سجلات حسابات البورصة أي عملات مشفرة موجودة حاليًا في البورصة، ولكن قد تكون الأموال قد حُوِّلت إلى محفظة خارجية يتحكم بها الفرد، أو إلى محفظة إلكترونية، أو إلى حساب لدى بورصة أخرى. يمكن استخدام تتبع العملات المشفرة لتحديد وجهة الأموال بعد مغادرتها البورصة، ولتحديد عناوين المحافظ أو حسابات البورصة الأخرى المرتبطة التي قد تكون تابعة لهذا الفرد.
قد يكون تتبع العملات المشفرة عملية معقدة؛ فرغم أن سجلات سلسلة الكتل متاحة للعامة، إلا أنه قد يصعب تفسيرها. يستخدم المحققون وجهات إنفاذ القانون برامج تتبع متخصصة مثل Chainalysis لتحديد عناوين محافظ التداول، والروابط بينها، وتحليل تدفق الأموال.
برنامج تتبع العملات المشفرة
كما ذكرنا سابقًا، يمكن أن تكون مستكشفات blockchain مفتوحة المصدر مثل oklink.com أداة قيمة لتحليل معاملات العملات المشفرة ويمكن أن توفر رؤى مفيدة.
الصورة أدناه من oklink.com، يظهر الأموال المتجهة من عنوان محفظة التبادل المسمى HTX. إيداع وسحب_1، إلى عنوان محفظة آخر غير مُسمّى. يُظهر هذا السجل مستخدمًا يُرسل أموالًا من عنوان محفظة HTX الخاصة به إلى عنوان محفظة أخرى غير تابعة للبورصة.
ومع ذلك، عندما ننظر إلى نفس هذه المعاملة في برنامج Chainalysis Cryptocurrency Tracing Software، يمكننا أن نرى أن الأموال تذهب في الواقع إلى عنوان محفظة تبادل أخرى في بورصة Deriv.
مفتاح تتبع العملات المشفرة بدقة هو بيانات الإسناد، وهي سجلات لعناوين المحافظ المرتبطة ببورصات أو منصات أخرى متعلقة بالعملات المشفرة. كما هو موضح أعلاه، يمتلك موقع oklink.com بعض بيانات الإسناد، وقد حدد عنوان محفظة منصة HTX بشكل صحيح، إلا أن السجلات العامة غير مكتملة، ولم يتم تحديد عنوان محفظة منصة Deriv.
بدون معلومات دقيقة، قد يكون من السهل تفويت محافظ التداول أو تتبع الأموال من منصة تداول إلى أخرى غير مرتبطة بالتحقيق. في قضايا قانون الأسرة، قد يعني هذا فقدان حسابات التداول أو تحديد سجلات خاطئة لا علاقة لها بالقضية.
كيفية Cybertrace يمكن أن تساعد مع العملات المشفرة في تسويات الممتلكات
قد تكون العملات المشفرة معقدة ومربكة للغاية. يتطلب تحليل السجلات واستخلاص استنتاجات دقيقة وقتًا وجهدًا كبيرين وخبرة وبرامج متخصصة.
باعتبارها الشركة الأولى في أستراليا التي توفر تتبع العملات المشفرة للجمهور، Cybertrace هو خبير رائد في تتبع العملة المشفرة ويقدم تقارير التحقيق في القضايا القانونية الجنائية والمدنية في أستراليا والخارج. Cybertrace لديه خبرة واسعة في إعداد تقارير الأدلة الجنائية الخاصة بسلسلة الكتل وتتبع العملات المشفرة والتوصيات آراء الخبراء لقضايا قانون الأسرة. على عكس المحاسب الجنائي ذي الخبرة في مجال العملات المشفرة، فإن فريقنا محققون يتمتعون بقدرة فريدة على كشف الأصول المخفية.
في قضية حديثة، كشف الطرف الآخر عن امتلاكه لعملة بيتكوين تُقدر قيمتها بحوالي 4 ملايين دولار أمريكي في السوق الحالية. ومن خلال تحقيق فريقنا في مجال العملات المشفرة، تم اكتشاف عملة مشفرة إضافية بقيمة 3 ملايين دولار أمريكي.
في عالم الاحتيال، يستغل الناس طبيعة العملات المشفرة ذات الهوية المستعارة لضمان عدم تحميلهم مسؤولية التعامل بالأموال التي حصلوا عليها احتياليًا. وبالمثل، في مجال قانون الأسرة، يمكن للأفراد إخفاء العملات المشفرة نظرًا لعدم وجود معلومات شخصية تُحدد هوية مرسل الأموال.
على مر السنين، قدّم فريقنا المعرفة والدعم والخدمات للمحامين الذين يحتاجون إلى مساعدة في القضايا المتعلقة بالعملات المشفرة. ونحرص على تقديم أكبر قدر ممكن من المعرفة والخبرة، لمواصلة تعزيز فهم وقدرات متخصصي قانون الأسرة. نأمل أن يكون دليلنا للمحامين حول استخدام العملات المشفرة في تسويات الملكية قد أفادكم. لا تترددوا في التواصل معنا أو ترك تعليق على هذه المشاركة إذا كنتم بحاجة إلى أي معلومات إضافية.
